建立申报明细台账,记录并消除差异.

1、每月申报期,将开票数据、进项抵扣数据从税控系统导出.

2、将导出数据和财务系统数据进行一一核对,差异列出明细表.

、申报口径按照增值税规定申报,符合税收规定,避免纳税风险.

比如,核对过程中,发现账务进项税多于认证金额,原因是忘记认证,账已经入了,这种情况下,申报表肯定是按照实际认证的填写;本月账务收入和税金多了一笔,原因是公司销售有一笔客户是个人,个人未索取发票,本人的做法是计入差异表未开票收入一项,申报表填写到未开票收入中.接下来就一起开始看‘【龙岗记账报税哪家靠谱】叙说申报表和账不一致怎么办’讨论一下就来看看
申报表和账不一致怎么办不明白的一起跟小编看看吧！

、年底尽量清除所有差异,保持账务和申报表一致,如果没有清除,差异过度到第二年.

纳税申报表怎么填

答:、填写日期.首先需要填写的就是日期,这个日期并不是填写报表的日期,而是税款所属期.小规模纳税人所属日期比较特殊,是按照季度来填写,比如第一个季度就是1月份到3月份,所以这个日期不要龙岗记账报税哪家靠谱填错了.

、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据,同时还要分清楚是货物劳务还是服务,这两项是填写在不同列的,所以需要分清楚.

、填写专用发票数据:小规模纳税人本身是不可以开具增值税专用发票的,但是可以让税龙岗记账报税哪家靠谱局的工作人员帮忙开具.此部分增值税专用发票的数据填写在第二栏,第一栏填写:第二栏和第三栏的合计数,小规模纳税人自己开具的普通季度超过9万的,数据填写在第三栏.

、填写普通发票数据:小规模纳税人自己开具的普通发票数据,填写在报表的第十栏,第九栏填写:第十栏,第11栏,第12栏的合计数.强调一下:第十栏是填写季度不超过9万的普票数据,超过9万的填写在第3栏.